Інформація про виконання бюджету Хмельницької міської територіальної громади за 2025 рік

Виконання бюджету Хмельницької міської територіальної громади в 2025 році здійснювалося в умовах воєнного стану, введеного Указом Президента України з 24 лютого 2022 року та його продовженням, а також з дотриманням основних вимог постанови Кабінету Міністрів України від 9 червня 2021 року №590 “Про затвердження Порядку виконання повноважень державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану” (з внесеними змінами).

І. Виконання доходів бюджету

За 2025 рік зведений обсяг доходів бюджету Хмельницької міської територіальної громади склав 5841,0 млн грн, у тому числі: по загальному фонду — 5 347,6 млн грн та по спеціальному фонду — 493,4 млн гривень. Відсоток виконання зведеного обсягу доходів бюджету громади за 2025 рік до планових призначень на звітний рік склав 104,8 %. В порівнянні з 2024 роком обсяг зведених доходів збільшився на 744,4 млн грн, темп росту — 114,6%.

В структурі доходів загального фонду бюджету за 2025 рік найбільша питома вага належить:

– податку на доходи фізичних осіб — 2 439,8 млн грн (45,6 %),

– єдиному податку — 869,4 млн грн (16,3%);

– акцизному податку (з пальним) — 452,7 млн грн (8,5%),

– платі за землю — 276,5 млн грн (5,2%);

– міжбюджетні трансферти — 1 029,6 млн грн (19,3%).

ІІ. Виконання видатків бюджету

Обсяг виконання видатків загального фонду за 2025 рік склав 4 526,9 млн грн, відсоток виконання до уточнених призначень за звітний період склав 97,3%.

Обсяг видатків спеціального фонду (з урахуванням передачі фінансування із загального фонду та вільних залишків коштів на початок року) за 2025 рік склав 1 319,0 млн грн, відсоток виконання до затверджених призначень на 2025 рік — 96,4%.

Пріоритетом фінансування в умовах воєнного стану є підтримка сектору оборони, за 2025 рік спрямовано 774,1 млн грн, зокрема:

– обсяг субвенцій на підтримку сил безпеки та оборони, а також силових та інших структур з бюджету громади склав 288,1 млн гривень;

– через головного розпорядника бюджетних коштів — виконавчий комітет Хмельницької міської ради придбано та передано для військових частин дрони, коптери, РЕБ різних модифікацій, інше спецобладнання та спецзасоби на суму 144,2 млн гривень;

– за рахунок місцевих програм надається безпосередня фінансова підтримка військовим, зокрема через матеріальну допомогу та інші виплати на загальну суму 341,8 млн гривень.

Крім того, додатково військові формування звільнено від обов’язкових платежів до бюджету громади, які вони спрямували на свої оборонні потреби — 72,6 млн гривень.

Також забезпечено:

– своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з урахуванням єдиної тарифної сітки в обсязі 2 553,4 млн грн та працівникам закладів охорони здоров’я понад обсяг медичних гарантій — 33,1 млн гривень;

– оплату спожитих закладами охорони здоров’я, бюджетними установами та організаціями енергоносіїв та комунальних послуг в обсязі 258,7 млн гривень;

– забезпечення діяльності підприємств тепло- та водопостачання – 172,0 млн гривень;

– підтримку внутрішньо переміщених осіб — 5,7 млн гривень;

– фінансування фондів навчальних закладів — 13,7 млн грн, харчування дітей у закладах загальної середньої освіти та вихованців закладів дошкільної освіти — 221,3 млн гривень;

– виплату матеріальної допомоги інвалідам, ветеранам війни та праці, малозабезпеченим жителям громади, переселенцям, учасникам бойових дій — 165,1 млн гривень;

– оплату за надання транспортних послуг з перевезення електротранспортом та виплату компенсаційних виплат за пільговий проїзд окремих категорій громадян автомобільним, залізничним та електротранспортом – 257,3 млн гривень;

– виплату в повному обсязі стипендій учням професійно-технічних закладів освіти в сумі 38,1 млн гривень;

– безоплатний пільговий відпуск лікарських засобів за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування та придбання медикаментів — 33,2 млн гривень;

– продовження будівництва та реконструкції споруд цивільного захисту в закладах освіти та ремонт споруд цивільного захисту в житлових будинках — 86,2 млн гривень;

– придбання обладнання і ремонтні роботи в закладах бюджетної сфери та охорони здоров’я — 384,7 млн гривень;

– будівництво зовнішніх мереж водопостачання, водовідведення та електромереж Індустріального парку — 44,8 млн гривень;

– придбання обладнання, ремонт та реконструкція мереж водопостачання та водовідведення — 17,8 млн гривень;

– утримання вулично-дорожньої мережі та забезпечення зовнішнього освітлення — 63,3 млн гривень;

– будівництво багатоквартирних житлових будинків для внутрішньо переміщених осіб за рахунок залучення гранту від Північної екологічної фінансової корпорації (НЕФКО) — 176,3 млн гривень;

– ремонт житлового фонду, ліфтів — 34,4 млн гривень.

Інформація про місцевий борг та гарантований міською радою борг за 2025 рік

На виконання умов Кредитного договору між Північною Екологічною Фінансовою Корпорацією “НЕФКО” та Хмельницькою міською радою від 31.12.2019 року № NIP 1/19 на виконання інвестиційного проекту “Підвищення енергоефективності систем водопостачання та водоочищення: реконструкції каналізаційних насосних станцій №2, 7, 12 у місті Хмельницькому” станом на 31.12.2025 року місцевий борг по зазначеному договору склав 226 153,85 євро (по курсу НБУ на 31.12.2025 року: 1 євро = 49,8565 грн) — 11 275 239,42 гривень.

На виконання гарантійних зобов’язань міської ради, згідно з Договором гарантії, відшкодування та підтримки проекту “Модернізація інфраструктури твердих побутових відходів у м. Хмельницькому”, укладеному 23 листопада 2020 року між Хмельницькою міською радою та Європейським банком реконструкції та розвитку для забезпечення умов виконання боргових зобов’язань Хмельницького комунального підприємства “Спецкомунтранс” за кредитним договором з Європейським банком реконструкції та розвитку, станом на 31.12.2025 року гарантований місцевий борг по зазначеному договору склав 1 326 005,76 євро, в перерахунку по курсу НБУ 1 євро = 49,8565 грн — 66 110 006,17 гривень.

На виконання гарантійних зобов’язань міської ради, згідно з Договором гарантії, відшкодування та підтримки проекту “Модернізація громадського тролейбусного транспорту у м. Хмельницький”, укладеного 21 квітня 2023 року між Хмельницькою міською радою та Європейським банком реконструкції та розвитку для забезпечення умов виконання боргових зобов’язань Хмельницького комунального підприємства “Електротранс” за кредитним договором з Європейським банком реконструкції та розвитку, станом на 31.12.2025 рок гарантований місцевий борг по зазначеному договору склав 4 533 287,69 євро (по курсу НБУ 1 євро = 49,8565 грн — 226 013 857,72 гривень.

Таким чином, станом на 31.12.2025 року місцевий борг бюджету Хмельницької міської територіальної громади складає 11 275 239,42 гривень, а гарантований Хмельницькою міською радою борг — 292 123 863,89 гривень.

Сергій Ямчук, начальник фінансового управління

Додаток 1

Аналіз надходження доходів до бюджету Хмельницької міської територіальної громади

тис. грн

Додаток 2

Аналіз виконання видатків бюджету Хмельницької міської територіальної громади за 2025 рік у порівнянні з видатками бюджету громади за 2024 рік

тис. грн